第一篇：2010商业银行总结

2011年工作总结

2011年在紧张繁忙的工作中悄然而过，现将今年工作作如下总结；

今年前半年我在新华西街支行任综合柜员岗，在业务工作上兢兢业业，积极汲取新的知识。

1、工作中我能积极服从领导的安排，认真完成领导分派的工作。不断学习新的业务、巩固老的业务知识，外币存取款、兑换业务，企业网银，个人网银的开户业务，伊斯兰金融业务等新业务的学习使自己的业务处理能力更加加强，我负责的工作主要有：不动户的管理，财政零余额账户账户管理，电信业务的委托扣款业务，支行工资的发放，对公账户印鉴卡片的录入及保管及时做到印鉴卡片的录入，归册，确保系统内印鉴数与实物相符。

2、服务上一如既往，真诚用心对待每一位客户

我能做到用心服务，热情面对每一位客户，按照行内的服务要求，坚持将五字十句用到服务中，来有迎声，走有送声，积极主动，得到客户好评。同时被评为季度优质服务标兵。

6月我调入中山支行担任事中监督一职。从综合柜员到审核岗的转变，经过这半年的工作，使我真正意识到了自身责任的重大。

事中监督工作主要担负着柜面业务的全程监督，及时对全行各类业务凭证、账务核算、特殊业务等进行全面监督检查，审核

业务处理凭证的有效性，核对柜员业务流水的连续性，监督柜员业务流程的合规性，审查账务处理的正确性，对业务监督过程中发现的各种差错进行登记，并及时提出整改意见。这对监督员的业务素质要求很高，需要掌握非常全面的业务内容，才可以认真审核每一笔业务。

从最初的忙乱，到现在的从容，我已能做到认真、及时监督传票，审核各种登记簿的合规性，及时处理各种突发性问题，我主要是在重要空白凭证的管理，大额授权，抹账，挂失等特殊业务上加大监督力度，日常中我经常提醒并监督柜员交叉盘库，核对重要空白凭证。由于是从外行调入，我能及时发现各支行在业务操作上的不一致性，能将他行好的风险内控方面运用到我行来，互通有无，遇到问题积极与主任同事沟通，将结算风险降到最低点。柜员面对的是客户，而事中监督则面对的是所有前台柜员，是为前台柜员服务并指导业务，做主任的小助手，由于今年新入行员工较多，使我在传票审核中更加细致，并配合主任积极指导新入行柜员的业务学习，使他们正确，快速地成长起来，成为宁夏银行窗口服务的骨干。

最后我很高兴溶入了中山支行这个大家庭中，在同事们的理解和帮助下，我使成长起来。扎实的业务知识，良好的处理问题的能力是干好事中监督的基础，敦促我将业务知识学得更彻底，更规范地干好本职工作。

第二篇：商业银行总结

题型：单选10个，判断10个，名词解释5个，简答题4个，计算题3个。

1.商业银行的性质：商业银行是以追求利润最大化为目标，通过多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。（名词解释）2.第一家股份制银行——英格兰银行

3.商业银行的功能中注意信用中介和信用创造 4.商业银行的创立要经过中国人民银行的同意。5.按组织形式可以把商业银行划分为：单元制银行、分行制银行和持股公司制银行。我国实行的是分行制银行。

六、商业银行的经营目标： 1.安全性目标

A、合理安排资产规模和结构，注重资产质量。B、提高自有资本在全部负债中的比重。C、必须遵纪守法，合法经营。2.流动性目标

指商业银行保持随时可以适当的价格取得可用资金的能力，以便随时应付客户提存及银行其他支付的需要。

从资产方面看，流动性最高的资产主要有：库存现金、在中央银行的超额准备金存款、在其他银行的活期存款。

7.盈利性目标指商业银行经营活动的最终目标，这一目标要求商业银行的经营管理者在可能的情况下，尽可能地追求利润最大化。

8.筹资渠道：外源（股票——普通股、优先股），内源（留存收益、资本盈余）

9.银行资本充足性指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度；同时，银行现有资本或新增资本的构成，应该符合银行总体经营目标或所需新增资本的具体目的。银行资本充足性还包括资本数量的充足性和资本结构的合理性。

10.商业银行的负债作为债务，是商业银行所承担的一种经济业务，银行必须用自己的资产或提供的劳务去偿付。因此银行负债是银行在经营活动中尚未偿还的经济义务。（名词解释）

11.银行负债的作用

是商业银行吸收资金的主要来源，是银行经营的先决条件。

是保护银行流动性的手段。

是社会经济发展的强大推动力。

构成社会流通中的货币量。

是银行同社会各界联系的主要渠道。

12.存款工具创新：银行根据客户的动机和需求，创造并推出新的存款品种，以满足客户需求的过程。银行对存款工具的设计和创新，必须坚持以下原则：规范性原则、效益性原则、连续性原则、社会性原则

13.提高存款的稳定性，主要表现在提高活期存款的稳定率和延长存款的平均占用天数。14.存款成本构成

利息成本、营业成本、.资金成本、可用资金成本、相关成本、加权平均成本、.边际存款成本

15.再贷款：央行向商业银行的信用放款，也称直接借款。再贴现：指经营票据贴现业务的商业银行将其买入的未到期的贴现票据向中央银行再次申请贴现，也称间接借款。转贴现：指中央银行以外的投资人从二级市场上购进票据的行为。

回购协议：指商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金的交易方式。(名词解释)16.现金资产的构成

现金资产是银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。库存现金

在中央银行存款 存放同业存款

在途资金（托收未达款项）17.现金资产的作用（简答题）

保持清偿力 保持流动性

18.基础头寸：是指库存现金与在中央银行的超额准备金之和，它是银行最具流动性的资产。基础头寸=库存现金+超额准备金 可用头寸=现金资产-法定准备金存款 可贷头寸=可用头寸-规定限额的支付准备金 19.按贷款的保障条件分类

信用贷款：是指银行完全凭借客户的信誉而无需提供质押物或第三方保证而发放的贷款。

担保贷款：指具有一定的财产或信用作为还款保证的贷款

票据贴现贷款：是指银行应客户的要求，以现款或活期存款买进客户持有的未到期的商业票据的方式发放的贷款。20.按贷款的质量（或风险程度）划分

正常：借款人能够严格履行合同，有充分把握归还贷款本息。

关注：尽管借款人目前没有违约，但存在一些可能对其财务状况产生不利影响的主客观因素。如果这些因素继续存在，可能对借款人的还款能力产生影响。

次级：借款人的还款能力出现明显问题，依靠其正常经营收入无法保证足额归还贷款本息。

可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定要发生一定的损失。

损失：采取所有可能的措施和必要程序后，贷款仍无法回收。21.贷款程序（简答题）

贷款申请 贷款调查

对借款人的信用评估 贷款审批

借款合同的签订和担保 贷款发放 贷款检查 贷款收回

22.贷款定价的原则(选择)A利润最大化原则 B扩大市场份额原则

C保证贷款安全原则（风险与价格）D维护银行形象原则

23.信用贷款是指银行完全凭借款人的良好信用而无需提供任何财产抵押或第三者担保而发放的贷款。（名词解释）24.确定抵押率（判断抵押率是高还是低）

抵押率又称“垫头”，是抵押贷款本金利息之和与抵押物估价值之比。

（风险越大、信誉较差、抵押物风险较大、贷款期限越长）抵押率都较低，反之则高。25.信用分析的内容 5C 标准

品格(Character)能力(Capacity)资本(Capital)担保(Collateral)环境条件(Condition)26.商业银行经营的总目标是追求利润最大化。银行证券投资的基本目的是在一定风险水平下使投资收入最大化。27.银行证券投资的功能

A分散风险、获取稳定的收益 B保持流动性

C逆经济周期的调节手段 D合理避税 28.银行证券投资的主要类别：政府债券、公司债券

金融债券、其他种类

（在PPT上，内容有些多，大家自己看一下就行了）29.标准差越大，预期收益实现的可能性越小，投资损标准差越小，预期收益实现的可能性越大，投资损失的可能性就越大；

失的可能性就越小。30.证券投资风险的类别

信用风险（非系统风险）通货膨胀风险（系统风险）利率风险（系统风险）流动性风险（系统风险）

31.证券投资的收益由利息收入和资本损益所构成 32.银行证券投资业务的方式

A商业银行为获利而持有各种组合的证券(在表内)B商业银行通过管理证券交易帐户来从事广泛的证券业务。

两种业务方式的区别

A、商业银行持有的证券投资组合，纳入资产负债表反映（商业银行）

B、银行证券交易帐户上证券存货作表外业务处理（投资银行）

33.流动性准备方法（选择题）

一级准备:库存现金、在央行存款、存放同业款

二级准备：国库券和其他短期证券 34.投资避税组合的原则

原则：

利用税前收益率高的应税证券的利息收入抵补融资成本

把剩余资金全部投资于税后收益率最高的减免税证券上，以提高投资收益 35.表外业务是指商业银行从事的，按照通用会计准则不 备用信用证（了解）

时。当某个信用等级较低的企业试图通过发行商业票据筹资时，通常会面临不利的发行条件，此时他可以向一家银行申请备用信用证作为担保，一旦这家企业无力还本付息，则由发证行负责偿还其债务。列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。（名词解释）36. 是指对客户的担保行为，通常发生在某种商业票据发行37商业信用证是国际贸易结算中的一种重要方式，是指进口商请求当地银行开出一种证书，授权出口商所在地的另一家银行通知出口商，在符合信用证规定的条件下，愿意承兑或付款承购出口商交来的汇票单据。本质是进口商主动请求进口地银行为自己的付款责任做出保证。特点：

① 在商业信用证结算方式中，开证行担负第一性付款责任，是第一付款人

② 信用证是一个独立的文件。（只管单证，即以单证不以货物作为付款依据）

38.中间业务：结算业务、代理业务、咨询顾问业务 39.支付结算是银行代客户清偿债务、收付款项的一种传统业务。

40.中间与表外业务的联系与区别 联系：A两者不在资产负债表内 B代理人角色 C非利息收入

区别：传统业务，风险小（中间）

创新型，风险大（表外）41.计算题

(一）资本充足率=自有资本/风险资产*100% =（核心资产+附属资产）/表内风险资产+表外风险资产 核心资本比率=核心资本/风险资产总额*100% 附属资本比率=附属资本/风险资产总额*100% 然后得的结果与8%进行比较，大于8%，则充足，小于8%，则不充足。(二)每次运钞数量Q=根号下2AP/C

TCQPA2QT：总成本；A：一定时期内现金收入或支出量Q：每次运钞数量；P：每次运钞费用；C：现金占有费率；Q/2：平均库存现金量dTCAP0dQ2Q22APCTQ运钞次数=A/Q 现金调拨临界点平均每天正常支出量提前时间保险库存量保险库存量（预计每天最大支出量平均每天正常支出量）提前时间

（三）贷款收益=贷款利息收益+贷款管理手续费

贷款费用=借款人使用的非股本资金的成本+办理贷款服务和收贷费用

应摊产权资本=银行全部产权资本对贷款的比率×该笔贷款余额

(四)零息票证券的收益率和价格 drFvP360PnFv — 证券面值 P — 购买价格(成本)n — 有效偿还期天数 dr — 以贴现率表示的收益率 含息票证券的收益率和价格

ry — 最终收益率 C — 息票收入 P — 债券购买价 Fv— 债券面值

n — 实际持有期（年）C(FvP)/nryP

第三篇：商业银行考试总结

商业银行考试总结.txt∞-一人行,必会发情 二人行,必会激情 三人行,必有奸情 就不会被珍惜。真实的女孩不完美，完美的女孩不真实。得之坦然，失之淡然，顺其自然，争其必然。本文由huashu19890809贡献

doc文档可能在WAP端浏览体验不佳。建议您优先选择TXT，或下载源文件到本机查看。

简单 1.商业银行在贷款定价时应遵循什么原则？ 商业银行在贷款定价时应遵循什么原则？（１）利润最大化原则：商业银行是经营货币信用业务的特殊企业。作为企 业，实现利润最大化始终是其追求的主要目标。银行在进行贷款定价时，首先要 确保贷款收益足以弥补资金成本和各项费用，并尽可能实现利润的最大化。（２）扩大市场份额原则：金融业竞争日益激烈，商业银行要求生存、求发 展，就必须在信贷市场上不断扩大其市场份额。并且，商业银行的利润最大化目 标，也建立在市场份额不断扩大的基础之上。（３）保证贷款安全原则：银行贷款业务是一项风险性业务，保证贷款的安全 是银行贷款经营管理的核心内容。在贷款审查发放等环节要严格把关。此外，合 理的贷款定价是保证贷款安全的重要方面。贷款的风险越大，成本就越高，价格 也越高。银行在贷款定价时，应遵循风险与收益对称原则，确保贷款的安全性。（４）维护银行形象原则：作为经营信用业务的企业，良好的社会形象是商业 银行生存与发展的重要基础。商业银行要树立良好的社会形象，守法、诚信、稳 健经营，通过自己的业务维护社会的整体利益，不能唯利是图。贷款定价遵循国 家法律法规和政策要求，不能利用贷款价格进行恶性竞争，破坏金融秩序。2.商业银行取得短期借款的主要渠道有哪些？ 商业银行取得短期借款的主要渠道有哪些 主要渠道有哪些？ 3.什么是表外业务，它有哪些特点？ 什么是表外业务，它有哪些特点？ 商业银行表外业务是指商业银行所处从事的不列入资产负债表且不影响资产负债总额的经 营活动。其实质是保持资产负债表良好的外观条件下，扩大银行的业务规模和业务范围的商 业银行 特点： 4.商业银行的经营目标有哪些，它们之间存在什么关系？ 商业银行的经营目标有哪些，它们之间存在什么关系？ 答：商业银行在其经营管理过程中应遵循“安全性、流动性、效益性”三目标。则：（１）安全性目标是指商业银行应努力避免各种不确定因素对它的影响，保证 商业银行的稳健经营和发展。（２）流动性目标是指商业银行能够随时满足客户提 现和必要的贷款需求，包括资产的流动性和负债的流动性两重含义。（３）效益性 目标是商业银行经营活动的最终目标，这一目标要求商业银行的经营管理层在可 能的情况下，追求银行的利润最大化。商业银行经营的安全性、流动性和效益性之间往往是相互矛盾的。效益性原 则要求提高盈利性资产的运用率，而流动性原则却要求降低盈利性资产的运用 率；资金的盈利性要求选择有较高收益的资产，而资金的安全性却要求选择有较 低收益的资产。这样，就使得商业银行的安全性、流动性和效益性之间产生了尖 锐的矛盾。这种矛盾关系要求商业银行的管理者必须对“三性”原则进行统一协 调。事实上，商业银行经营“三性”原则之间存在着潜在的统一协调关系。5.贷款程序由哪些步骤组成？ 贷款程序由哪些步骤组成？（1）贷款申请(2)贷款调查（3）对贷款人的信用评估（4）借款审批（5）借款合同的签订 和担保（6）贷款发放（7）贷款检查（8）贷款收回 6.什么是商业银行？它有哪些功能？ 什么是商业银行？它有哪些功能？ 答：商业银行是一种以追求最大利润为目标，以经营金融资产和负债为对象 的特殊的企业。它的基本职能包括信用中介、支付中介、信用创造、金融服务及 调节经济等。（１）信用中介职能。这是商业银行最基本也最能反映其经营活动特征的职

能。这一职能的实质是通过商业银行的负债业务，把社会上的各种闲散资金集中 到银行，再通过商业银行的资产业务，投向社会经济各部门。商业银行作为货币 资本的贷出者和借入者实现货币资本的融通。（２）支付中介职能。它是指商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货 币结算、货币收付、货币兑换和转业存款等货币经营业务的职能。（３）信用创造职能。所谓信用创造职能是指商业银行利用其可以吸收各类活 期存款的有利条件，通过发放贷款，从事投资业务，而衍生出更多存款，从而扩 大社会货币供应量。（４）金融服务职能。商业银行可以利用其在国民经济活动中的特殊地位，以 及在提供信用中介和支付中介业务过程中所获得的大量信息，凭借这些优势，运 用电子计算机等先进手段，为客户提供多种金融服务。（５）调节经济职能。商业银行通过其信用中介活动，调节社会各部门的资金 余缺，同时在中央银行货币政策指引下，在国家其他宏观政策的影响下，实现调 节经济结构，调节投资与消费比例关系，引导资金流向，实现产业结构调整，发 挥消费对生产的引导作用的功能。商业银行还可以通过在国际市场上的融资活 动，来调节本国的国际收支变化 7.简述商业挤兑的外部效应？ 简述商业挤兑的外部效应？ 答：银行的破产会导致股东丧失权益，雇员遭到解雇，存款人和贷款人寻找 新的关系银行，此外还可能通过存款人对存款资金的抽逃将一家银行的破产效应 扩散到其他银行甚至整个银行体系。这种外部性效应的强弱与存款人抽逃资金的 处理方式直接联系。银行挤兑的外部性效应主要有以下几种：（１）存款转移。只要存款人对整个银行体系保有信心，那么即使对个别银行１４８商业银 行管理学习题集 进行挤兑，也会选择将提取的存款转存入他所认为的其他健全银行。如果一国中 所有银行的存款准备率完全相同———这也是目前世界上绝大多数国家的实际情 况———整个银行体系的存款总额及全社会货币供给量将保持不变。因此，在这一 层次的资金运动其实质只是存款余额在不同银行之间的重新组合，一般不会对实 物经济产生明显影响。不过银行挤兑的效应不仅仅表现为这种有形的资金运动，它更大程度地反映为对人们心理预期的影响。但只要存款仍停留在银行体系内 部，其外部性效应就不会是系统性的。（２）品质抽逃。当存款人同时对数家银行产生不良预期，或他们预期的“问 题”银行里包含了规模较大的银行，再或者所有这些“问题”银行都集中在同一 经济或地理区域时，出于规避风险的考虑，他们将不再把存款存入银行，而是持 有相对更加安全的资产，例如国库券和其他政府债券。品质抽逃的发生虽然意味 着这部分存款资金将由存款人转归安全资产的发行人，但是由于这些安全资产的 发行人多数是政府机构或信誉卓著的大公司，因此大多数情况下他们会将存款重 新存入其他至少在他们看来仍然安全的银行。换言之，品质抽逃最终往往仍表现 为银行之间的资金流动，因此其实质是一种间接的存款转移。（３）货币抽逃。货币抽逃发生在银行信用持续恶化的情况下，此时包括安全 资产的发行人在内的更多的存款人开始对周围的银行甚至整个银行体系失去信 心。此时为了维护自身利益，他们将抽逃的现金以货币形式持有，这就是所谓的 货币抽逃。较之于前两种存款资金的再处理方式，货币抽逃有着本质的区别。在 这种形式下，挤提出的货币资金不是脱离一家或数家受挤兑银行，而是脱离整个 银行体系。因此，货币抽逃的发生，最直接的外部效应会表现为对存款总额以至

货币总量的影响。货币抽逃引发的货币存量的减损又会进一步危及银行体系的安 全。在全系统的货币紧缩过程中，不仅仅受挤兑的银行会进行资产变现，而且原 本被存款人认定为健全的银行也需要进行大量的资产变现以满足客户的提现要 求。由于缺乏外来资金的注入，银行的资产销售会由于有大量银行抛售资产而愈 加困难。银行挤兑会迅速蔓延到原本具有清偿能力的银行。如果上述机制不能得 到控制，越来越多的银行会被拖入“挤兑—破产—挤兑”的风潮，直至最终引发 系统性的银行恐慌。8.从不同的角度看，商业银行风险可以分为哪些？ 从不同的角度看，商业银行风险可以分为哪些？ 答：商业银行的风险按不同的标准有不同的分类：通常可分为系统风险和非 系统性风险。系统风险是指由来自银行体系之外的不确定因素，如宏观经济走势、市场资 金供求状况、政治局势等所导致的风险，它对整个银行业都产生影响，不可能消 除；非系统风险是指由来自银行体系之内的行为人主观决策以及获取信息的不充 分性所引起的风险，带有明显的个性特征，可以通过设定合理的规则来降低和分 散风险。按风险的主体构成可分为资产风险、负债风险、中间业务风险和外汇风险； 按风险产生的原因可分为客观风险和主观风险；按风险的性质可分为静态风险和 动态风险；按风险的形态可分为有形风险和无形风险；按业务面临的风险可分为第二部分 参考答案１５９ 信用风险、市场风险、流动性风险、外汇风险、利率风险、操作风险与投资风 险等。9.银行资产负债表中的主要项目有哪些？其重要程度如何？ 银行资产负债表中的主要项目有哪些？其重要程度如何？ 答：银行资产负债表的编制是根据“资产＝负债＋所有者权益”这一平衡公 式，按设定的分类标准和顺序，将报告日银行的资产、负债和权益的各具体项目 予以适当排列编制而成。银行资产项目： 现金资产一般包括银行库存现金、在途托收现金、代理行存款和在央行的存 款四部分。现金资产是唯一可做法定存款准备金的资产项目，也是银行全部资产 中流动性最强的部分，可以随时满足客户的提款要求和贷款请求，因而被称为一 级准备。但现金资产基本上是无收益的，因而银行在经营中总是力图在缴足准备 金，确保银行流动性的前提下减少现金资产的持有。银行在第一准备金之外还会保有一部分较高流动性的资产，能随时变现，以 应付临时性需要，如交易账户证券、同业拆出及回购协议下证券持有等，这些资 产通常被称为二级准备。二级准备的收益性、流动性介于贷款资产和现金资产之 间，商业银行持有二级准备的主要目的是在必要时出售这部分资产而获取流动 性，并非由此取得利润。证券投资科目一般以银行购入时的原始成本作为记账基础，但在资产负债表 的附注中披露其市价。短期投资部分也可直接采用市价记账，对证券投资科目分 析时必须考虑其市价波动情况。贷款是商业银行最大的资产项目，一般占银行总资产的一半或四分之三。银行的承兑票据目前使用非常广泛，它广泛用于国际贸易融资、购买外汇甚 至支付国内的货物和农产品的运输和储备等。固定资产一般产生以折旧支出形式出现的固定营业成本，这就产生了经营杠 杆，即通过利用固定资产带来的银行收入增加比固定资产成本高，那么银行即获

得经营收益。其他资产包括银行在子公司的投资、预付保险费等数量小、不足以单独立户 的项目。这些项目达到一定数量也可单独立户反映。银行负债项目： 存款是银行最主要的负债来源，存款即企业、家庭、政府对银行的债权，这 部分有时占到全部资金来源的７０％～８０％。１４２商业银行管理学习题集 非存款借贷是商业银行除存款以外的又一重要资金来源。其他负债项目主要是银行的各项杂项债务，包括递延税款、应付未付项目以 及未结清的银行承兑等。银行资产负债表中的资本账户代表了银行所有者（股东）对银行的所有权部 分，是银行资产和负债之差。10.什么叫商业银行的一级储备和二级储备？他们分别有什么用途？ 什么叫商业银行的一级储备和二级储备？他们分别有什么用途？ 答：一级准备主要包括库存现金、在央行的存款、同业存款及托收中的现金 等项目。一级准备之所以在银行的资产分配中具有最高的优先地位是因为它满足 强制性的准备金需要、银行日常支付和清算的需要和应付意外的提存和意外信贷 需求。一级准备流动性很强，但盈利性很差或无盈利。银行在第一准备金之外还会保有一部分较高流动性的资产，能随时变现，以 应付临时性需要，如交易账户证券、同业拆出及回购协议下证券持有等，这些资 产通常被称为二级准备。二级准备的收益性、流动性介于贷款资产和现金资产之 间，商业银行持有二级准备的主要目的是在必要时出售这部分资产而获取流动 性，并非由此取得利润。11.各国银行为什么要对银行业进行监管？监管的主要内容有哪些？ 各国银行为什么要对银行业进行监管？监管的主要内容有哪些？ 答：一国政府之所以要对银行业实施监管，其原因在于银行业自有的经营特 点。首先是为了保护储户的利益。储户和商业银行之间存在着严重的信息不对 称。如果银行发生倒闭而使储户资金受到损失，社会和经济后果都是非常严重 的。因此，政府必须承担保护储户利益的责任。其次，政府对银行业实施监管的 原因还在于银行是信用货币的创造者。在信用经济的条件下，货币数量的多少与 经济发展密切相关，一国经济增长率、失业率和通货膨胀率都受到信用规模的影 响。最后，当今世界各国的银行业正在向综合化、全能化的方向发展，世界经 济、金融全球化又使得银行国际化进程加快。这些都对政府实施银行业监管提出 了新的课题，这也要求各国在银行业监管领域进一步加强合作。根据商业银行的经营特点，政府对银行业的监管要以谨慎监管为原则，即著 名的“ＣＡＭＥＬ”原则。Ｃ（Ｃａｐｉｔａｌ）代表资本，Ａ（Ａｓｓｅｔ）代表资产，Ｍ（Ｍａｎａｇｅｍｅｎｔ）代表管理，Ｅ（Ｅａｒｎｉｎｇ）代表收益，Ｌ（Ｌｉｑｕｉｄ ｉｔｙ）代表清偿能第二部分 参考答案１３９ 力。从各国政府对银行业的监管实践来看，监管当局对商业银行监管主要包括以 下具体内容：（１）银行业的准入；（２）银行资本的充足性；（３）银行的清偿能 力；（４）银行业务活动的范围；（５）贷款的集中程度。12.影响超额准备基金需要量的因素 答：（１）存款波动。商业银行的存款包括对公存款和储蓄存款。一般来说，对公存款变化通过转账形式进行，如本行客户对他行客户付款，导致对公存款下 降，同时本行超额准备金流出；本行客户收取他行客户支付的款项，则会使本行 对公存款和超额准备金增加。个人储蓄存款和部分对公存款的变化通过现金收支 表现。当存款增加时，先使现金增加，当银行将现金交存中央银行后，超额准备

金增加；反之，存款下降，银行现金支出增加，导致超额准备金减少。因此应重 点分析导致存款下降的情况，因为只有此时才使超额准备金需要量增加。（２）贷款的发放与收回。贷款的发放与收回对超额准备金的影响主要取决于 贷款使用的范围。如贷款的使用对象是本行开户的企业，则本行在中央银行的存 款不会发生变化；如贷款的使用对象是他行开户的企业，或者本行开户的企业取 得贷款后立即对外支付，则会减少本行在中央银行的存款，从而使本行的超额准 备金下降。此时，银行就需要准备足够的超额准备金。同理，贷款的收回对超额 准备金的影响也因贷款对象的不同而有所不同。他行开户的贷款企业归还贷款 时，增加本行超额准备金，而本行开户的贷款企业归还贷款则不会影响超额准备 金的需要量。（３）其他因素对超额准备金需要量的影响。这些因素主要有：第一，向中央 银行借款的因素。当分析期内银行向中央银行的借款数大于归还中央银行的借款 数时，商业银行的超额准备金会上升；反之，其超额准备金数额就会下降。第 二，同业来往因素。若商业银行在分析期中同业往来科目是应付余额，则在这一 时期内，该行要向他行归还的拆入款大于应该收回的拆出款，该行的超额准备金 下降；反之，如果同业往来科目为应收余额，则该行的超额准备金就会上升。第 三，法定存款准备金因素。当分析期内需要调增法定存款准备金时，就会从超额 准备金中解缴法定准备金，从而减少超额准备金余额；而当分析期内调减法定存 款准备金时，调减的部分会增加商业银行的超额准备金。第四，信贷资金调拨因 素。当分析期内需要调出信贷资金时，减少商业银行的超额准备金；而当可以调 入信贷资金时，就会增加超额准备金。第五，财政性存款因素。财政性存款的上 缴会减少商业银行的超额准备金。13.银行贷款如何分类？可分为哪几类？ 银行贷款如何分类？可分为哪几类？ 答：（１）商业银行贷款按期限分类可分为活期贷款、定期贷款和透支三类。（２）按银行贷款的保障条件来分类，银行贷款可以分为信用贷款、担保贷款和票 据贴现。（３）我国商业银行的贷款按用途划分，通常有两种分类方法：①按照贷１７８商 业银行管理学习题集 款对象的部门来分类，分为工业贷款、商业贷款、农业贷款、科技贷款和消费贷 款；②按照贷款的具体用途来划分，分为流动资金贷款和固定资金贷款。（４）按 照贷款的质量和风险程度划分，银行贷款可以分为正常贷款、关注贷款、次级贷 款、可疑贷款和损失贷款等五类。（５）按银行发放贷款的自主程度划分，银行贷 款可以分为自营贷款、委托贷款和特定贷款三种。（６）银行贷款按照其偿还方式 的不同划分，可以分为一次性偿还和分期偿还两种方式。论述 1.因伤资产管理理论与负债管理理论各自强调的管理重心有什么差异？ 因伤资产管理理论与负债管理理论各自强调的管理重心有什么差异？ 答：资产管理理论是一种保守消极的理论，它强调银行经营管理的重点是资 产业务，强调流动性为先的管理理论。其管理思想在２０世纪６０年代以前的１００ 多年里，对商业银行业务的发展及商业银行在金融业地位的巩固起了重要作用。但是，２０世纪６０年代以后，经济金融环境发生了较大变化，资产管理理论相对 于银行的经营发展而言，就显得相对落后了。此时，在金融创新的推动下，银行经营管理理论也发生了一次重大变革，负 债管理理论取代资产管理理论，成为指导商业银行经营管理的一种主要理论。负 债管理理论的出现标志着商业银行在资金管理方法上的一大进步，摆脱了被动负 债的制约。以前银行总是恪守“负债决定资产”，现在银行可以对负债进行主动

管理，可根据资产发展的需要来调整或组织负债，变成“资产决定负债”了，让 负债去适应或支持资产。负债管理使商业银行降低了流动性资产储备水平，扩大 了收益性资产，提高了资产的盈利能力。2.商业银行管理理论中，商业银行管理理论中，有哪些管理思想，它们各自强调哪些管理中心有分别有哪些特点? 有哪些管理思想，它们各自强调哪些管理中心有分别有哪些特点 3.从资产方范式看来，商业银行存在的理由是什么？负债方范式呢？ 从资产方范式看来，商业银行存在的理由是什么？负债方范式呢？ 答：资产方范式的支持者们认为：银行中介存在的本质就在于，与私人投资 者直接监控相比，一般贷款人将监控任务交给银行这种特殊的金融中介，常常可 以节约监控成本。而负债方范式认为：为投资者的个人消费风险提供流动性保障第二部分 参考答案１４７ 是银行中介产生的根本原因。银行中介的介入可以使投资者的资金不再局限于长 期投资项目，可以随时获得更高的提前消费的收益（Ｉ１＊＞Ｌ），从而通过在众多 的存款人之间进行跨期的风险分担，也就为影响投资者的流动性偏好冲击提供了 保险。4.商业贷款理论、资产转移理论和预期收入理论，这三种主要的资产管理 商业贷款理论、资产转移理论和预期收入理论，这三种主要的资产管理 理论各有何优点和不足？ 理论各有何优点和不足？ 答：商业贷款理论第一次确定了现代商业银行经营管理的一些重要原则。首 先，资金运用受制于资金来源的性质和结构，这一原则已成为商业银行进行资金 运用所遵循的基本准则。其次，该理论强调银行应保持高度的流动性，以确保商 业银行经营的安全性，这为银行降低经营风险提供了理论依据。这些思想对商业 银行进行资金配置、稳健经营提供了理论基础。然而，随着商品经济的发展，商 业贷款理论的局限性逐渐显露。首先，该理论忽视了活期存款也有相对稳定的一 面，从而使银行资金过多地集中在盈利性较差的短期自偿性贷款上。其次，商业 贷款理论忽视了贷款要求的多样性。最后，商业贷款理论忽视了贷款清偿的外部 条件。资产转移理论仍然强调商业银行应该考虑资金的性质而保持高度的流动 性，但可以放宽资金运用的范围。资金运用范围的扩大，丰富了银行的资产结 构，突破了商业贷款理论对银行资产运用的局限，使银行在注重流动性的同时，扩大了资产组合的范围。资产转移理论是银行经营管理理论的一大进步。在资产 转移理论的鼓励之下，加之当时社会条件的变化，商业银行资产组合中票据贴现 和短期国债的比重迅速增加。当然，资产转移理论也有其不足之处。资产转移理 论过分强调银行通过运用可转换资产来保持流动性，限制了银行高盈利资产的运 用。同时，可转换资产的变现能力会受市场环境的限制。预期收入理论为银行拓展盈利性的新业务提供了理论依据。此外，预期收入 理论促使银行家对保持流动性有了更新更全面的认识，银行在贷款偿还有保证的 前提下，可以主动进行银行资产的期限结构安排。而且，预期收入理论还促使银 行增强其参与企业经营活动的意识。当然，预期收入理论并不否认商业贷款理论